A nota fiscal de remessa e retorno para exposição ou feira é utilizada quando a empresa participa de eventos, como feiras e exposições, e precisa transportar seus produtos até o local.
Esse tipo de nota serve apenas para acompanhamento do transporte das mercadorias, já que não há uma venda ou destinatário específico envolvido.
Nesses casos, o emitente e o destinatário da nota serão os mesmos, pois as mercadorias continuam pertencendo à empresa.
O que muda é o endereço informado, que deve ser o local onde ocorre a feira ou exposição.
Veja a seguir os passos necessários para efetuar a nota de remessa e de retorno.
Passo 1) Cadastrar a sua empresa como cliente
Como o destinatário será a própria empresa, é necessário cadastrá-la também como cliente.
Para isso, acesse o menu Cadastros > Clientes e Fornecedores e clique em 'Incluir cadastro'.
Em seguida, preencha os campos com:
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Nome/Razão social: O nome da sua empresa
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CNPJ: O CNPJ da sua empresa
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Inscrição Estadual: A IE da sua empresa
- Endereço: O endereço do local onde ocorrerá a feira ou exposição
Por fim, clique em 'Salvar'.
Passo 2) Cadastrar as naturezas de operação
Antes de emitir as notas, é necessário criar duas naturezas de operação, uma para remessa de exposição e outra para retorno de exposição.
Para isso, acesse o ícone do perfil da empresa e clique em 'Todas as Configurações > Notas Fiscais > Natureza de Operação'.
Depois, clique em 'Incluir natureza' e preencha os campos:
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Descrição: Remessa de exposição/feira ou Retorno de exposição/feira
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Série: Conforme o padrão da sua empresa
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Tipo:
- Saída: Para a nota de remessa
- Entrada: Para a nota de retorno
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Código do regime tributário: Preenchido automaticamente conforme o cadastro da empresa
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Indicador de presença: Selecione conforme orientação da sua contabilidade
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Faturada: Mantenha essa opção desativada, pois nota de remessa/retorno não geram movimentação financeira
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Consumidor final: Mantenha essa opção desativada, pois a nota não é destinada a consumidor final
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Operação de devolução: Mantenha essa opção desativada, pois a nota não tem finalidade de devolução
Em seguida, configure as regras de tributação conforme o tipo de nota:
| Tipo de nota | Campo | CST (Regime Normal) | CSOSN (Simples Nacional) | CFOP |
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Remessa (saída) |
ICMS | 40 | 400 | 5914 ou 6914 |
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Retorno (entrada) |
ICMS | 40 | 400 | 1914 ou 2914 |
As informações acima são sugestões de preenchimento. Sempre confirme com sua contabilidade os CFOPs e tributações corretas para o seu regime fiscal (ICMS, IPI, PIS e COFINS).
Após revisar as informações, clique em 'Salvar' para concluir o cadastro da natureza de operação.
Passo 3) Emitir a nota fiscal
Com as naturezas de operação criadas, você já pode emitir as notas conforme o tipo de operação.
Nota de remessa
Para emitir a nota de remessa de exposição, acesse o menu Vendas > Notas fiscais de saída e clique em 'Incluir nota':
- Informe a natureza de operação correspondente à remessa de exposição/feira, conforme realizado no passo 2
- Preencha os dados do destinatário conforme o cadastro da sua empresa realizado no passo 1
- Adicione os produtos ou bens que serão expostos
- Os impostos serão preenchidos automaticamente com base na natureza de operação
- No campo 'Informações adicionais', informe a legislação do seu estado quanto a isenção da incidência do ICMS, se houver
- Revise os dados e emita a nota de remessa
Nota de retorno
Deve ser observado a legislação do estado quanto ao prazo estabelecido para retorno, geralmente são 60 dias.
Para emitir a nota de retorno da exposição/feira, acesse o menu Estoque > Notas fiscais de entrada e clique em 'Incluir nota':
- Informe a natureza de operação correspondente ao retorno de exposição/feira, conforme realizado no passo 2
- Preencha o remetente conforme o cadastro da sua empresa realizado no passo 1
- Adicione os mesmos produtos que foram enviados na nota de remessa
- Verifique os impostos preenchidos automaticamente
- No campo 'Documento referenciado', preencha:
- Tipo: NF-e ou NFC-e (modelos 55 e 65)
- Chave de acesso: Referente a NF-e de remessa
- Em Informações complementares, inclua:
- Número e série da nota fiscal de remessa
- Data de emissão
- Chave de acesso
- Fundamento legal da isenção do estado, se houver
- Finalize e emita a nota de retorno normalmente
Seguindo essas etapas, as movimentações de remessa e retorno de produtos para exposição/feira ficam corretamente registradas no sistema, garantindo controle fiscal e contábil adequado.
Lembre-se de confirmar com sua contabilidade todas as informações tributárias antes da emissão das notas.