O Crédito de ICMS é uma ferramenta (de não cumulatividade do imposto) que possibilita que a pessoa que recebe a mercadoria, credite na sua tributação um valor já tributado anteriormente sobre tal mercadoria.
Essa compensação realiza a creditação de valores já pagos em forma de abatimento, criando uma valor líquido a ser pago pelo imposto.
Para inserir uma nota fiscal de crédito de ICMS no sistema, acesse o menu
Suprimentos > Nota de Entrada e clique sobre a opção Incluir uma nota fiscal
Dentro do formulário da nota, siga os passos abaixo para criar a nota de crédito de ICMS:
- Desative o cálculo automático dos impostos à direita na tela.
- Selecione o "Tipo de Entrada" como Emissão Própria
- Selecione a "Finalidade" como NFe de ajuste (não é necessário alterar as informações no campo de "Documento Referenciado")
Seguindo para os próximos de Remetente e Item do formulário da nota:
- No "Remetente" preencha com os dados da sua empresa
- Adicione um item na nota fiscal chamado Crédito de ICMS
- Preencha o campo "Quantidade"como 1, e o "Valor Unitário", como 0
- Informe o número 99 no campo “NCM”
Clique no símbolo do lápis deste item para realizar as edições tributárias e na aba Dados do item preencha o CFOP para a operação de crédito de ICMS (sugerimos que verifique com seu contador o número do CFOP para a operação)
Ainda na janela de edição:
- Clique na aba ICMS e selecione a "Situação Tributária do ICMS" como 90 – Outras
- No campo "Valor ICMS" preencha com o valor do crédito de ICMS da nota fiscal
- Salve as alterações
Para finalizar, no formulário da nota na área de cálculo do imposto, preencha o valor do crédito de ICMS e deixe todos os outros valores zerados.
Verifique com o seu contador se para essa operação da sua empresa, é necessário adicionar alguma observação nas Informações Complementares.
Salve e a nota de crédito de ICMS já está pronta para ser emitida.